再见了，私人账户避税！7月起，个人账户进账高于这个数，要小心了！浏览数:25次
 突发！又有企业因个人收款被查了！补税+罚款+滞纳金！6月起，个人账户进账高于这个数，要小心了！
该公司2016年-2020年存在以下违法行为： 1、2017年-2020年1月，通过个人账户收取管理费1,824,000.00元。 2、2016年-2017年，通过个人账户收取工程款159,600.00元。 3、2017年11月，通过法定代表人现金收取治安监控工程收入500,000.00元。 上述收入未入账，未按规定申报缴纳增值税、附加税费，上述收入对应的成本费用无法准确核算，未按规定缴纳企业所得税。 2018年12月支付员工黄某125,000.00元奖金，向股东苟某分红325,000.00元未按规定代扣代缴个人所得税。 合同明细如下：
1、对该单位追缴税费合计202,206.47元； 2、从税款滞纳之日起至实际缴纳之日止按日加收万分之五的滞纳金。 3、处以少缴税款百分之五十的罚款。 2022年私户避税真的走不通了，除了上面的案例，还有一个比较典型的案例：一家企业因个人账户收款未报税构成偷税，光罚款就高达300万！
所以，告诫老板们，一定不要心存侥幸，要引以为鉴！ 那个人账户收款多少容易被查？ 《金融机构大额交易和可疑交易报告管理办法》（中国人民银行令〔2016〕第3号发布）给出了明确的答案： 简单说，这3种情况，会被重点监管！ 1、任何账户的现金交易，超过5万。 2、公户转账，超过200万。 3、私户转账超20万(境外)或50万(境内)。 该办法明确，对以下15项可疑交易重点监管： 如果企业涉及以下这6种情况，要小心了： 1、规模很小的企业，却常搞出上千万的流水! 2、资金转入转出有异常，比如分批转入集中转出，或者集中转入分批转出。 3、经营范围或经营业务，跟资金流向没关联度。 4、公户短期频繁且大额的给个人转账，或公户短期经常收到与业务没啥关系的个人汇款。 5、频繁开销户，并在销户前有大量资金活动。 6、闲置很久的账户，突然启用，并且有大量的资金活动。 不仅仅如此，去年央行又发布了《大额现金管理试点的通知》（银发[2020]105号），可见国家对私户避税的零容忍。
为了让大家更加清晰的看明白，结合文件内容、公转私转账、个人账户进账被查、合规的公转私方式等方面，我们做了一张导图：
有些老板们又开始动歪心思了，既然个人账户被监管的那么严，那我通过微信支付宝收款，总没问题了吧。 只能说，你想多了，早在央行发布的银发〔2018〕125号文件中提到，非银行支付机构也需要提交大额交易报告，也就是说通过微信、支付宝等第三方支付机构进行大额交易也会被稽查到！ 而且，用支付宝、微信收款易招来4大风险： 1、无法作为进项抵扣的风险 无法抵扣的原因： 1）买卖双方通过微信进行资金交易； 2）开专票时票面信息需要填列齐全； 3）因通过微信转账导致无法填写发票上的银行账号信息； 4）卖方无法开具增值税专用发票； 5）买方没有增值税专用发票无法抵扣进项税； 6）增值税应纳税额增加。 2、未能及时申报收入的风险 具体原因： 1）通过微信收取货款，与个人消费记录容易混淆； 2）导致部分微信收款收入未申报增值税； 3）存在偷漏税的风险。
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